按照預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，目前部門預(yù)算的編制實(shí)行全口徑預(yù)算管理，即收入和支出全部納入預(yù)算管理，全部收入和支出都反映在預(yù)算中。

一、基本職能及主要工作

云南省福利彩票發(fā)行中心行政主管部門為云南省民政廳，由中國福利彩票發(fā)行管理中心實(shí)施業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，省財政廳負(fù)責(zé)監(jiān)管。云南省福利彩票發(fā)行中心前身為云南省社會福利有獎募捐委員會，成立于1988年1月，經(jīng)批準(zhǔn)于2001年更名為云南省福利彩票發(fā)行中心。云南省福彩中心是云南省民政廳的直屬事業(yè)單位，具有獨(dú)立的法人資格，財務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算，是執(zhí)行《事業(yè)單位會計制度》（財預(yù)字〔1997〕288號文件）、《彩票機(jī)構(gòu)會計制度》（財會〔2013〕23號）、《彩票機(jī)構(gòu)財務(wù)管理辦法》（財綜〔2012〕89號）和“收支兩條線”等國家有關(guān)財務(wù)制度、經(jīng)費(fèi)自理的事業(yè)單位，取得的收入全部上繳財政，然后根據(jù)自身工作需要編制收支預(yù)算，向財政部門申請下?lián)芄ぷ鹘?jīng)費(fèi)。

云南省福利彩票發(fā)行中心的主要職責(zé)，是負(fù)責(zé)在本行政區(qū)域內(nèi)組織發(fā)行福利彩票，建設(shè)和管理福利彩票銷售網(wǎng)絡(luò)，落實(shí)銷售計劃，統(tǒng)一歸集社會公益金和發(fā)行費(fèi)，并按規(guī)定及時足額解繳財政。具體表現(xiàn)為：

（1）、制定本行政區(qū)域福利彩票銷售管理辦法和工作規(guī)范；

（2）、向彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)提出停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項的建議；

（3）、向同級財政部門提出本行政區(qū)域彩票銷售實(shí)施方案，經(jīng)審核后組織實(shí)施；

（4）、負(fù)責(zé)本行政區(qū)域福利彩票銷售系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)營和維護(hù)；

（5）、負(fù)責(zé)實(shí)施本行政區(qū)域福利彩票的銷售系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理、資金歸集結(jié)算、銷售渠道和場所規(guī)劃、物流管理、開獎兌獎；

（6）、負(fù)責(zé)組織實(shí)施本行政區(qū)域福利彩票的形象建設(shè)、彩票代銷、營銷宣傳、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、人才隊伍建設(shè)等工作；

（7）、負(fù)責(zé)對全省16個州市級、3個直管縣福利彩票管理中心實(shí)施業(yè)務(wù)管理。

二、部門預(yù)算編制情況

云南省福利彩票發(fā)行中心編制2017年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想、基本原則、編制方法、總體思路。

（一）、指導(dǎo)思想

全面貫徹落實(shí)黨的十八屆五中、六中全會精神，嚴(yán)格按照《新預(yù)算法》的要求，嚴(yán)格預(yù)算管理,進(jìn)一步完善和細(xì)化預(yù)算編制,堅持公開透明，提高預(yù)算透明度，優(yōu)化資源分配，控制資金風(fēng)險，提升資金使用績效，以中期財政規(guī)劃為基礎(chǔ)，推進(jìn)制度、規(guī)劃、預(yù)算的有機(jī)結(jié)合，建立管理規(guī)范、結(jié)構(gòu)合理、公開透明、約束有力和講求效益的預(yù)算管理機(jī)制。

（二）、基本原則

一是依法規(guī)范的原則。預(yù)算編制符合《預(yù)算法》和其他法律、法規(guī)，體現(xiàn)國家方針政策，收入合法、合規(guī)，支出符合財政宏觀調(diào)控目標(biāo)，增強(qiáng)預(yù)算編制的法律意識，自覺接受各部門、群體對預(yù)算的審查監(jiān)督。

二是全面完整的原則。將部門的所有收支全部納入預(yù)算管理，優(yōu)化財政資源配置，按照統(tǒng)一編制，統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排單位預(yù)算內(nèi)資金的要求，將各項收支全口徑納入預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排。

三是收支平衡的原則。堅持量入為出，收支平衡，從嚴(yán)控制各項支出，統(tǒng)籌年度間支出總量及重點(diǎn)項目資金需求，合理確定支出上限。

四是績效管理的原則。加強(qiáng)部門預(yù)算績效管理，強(qiáng)化部門績效意識，以總額控制為基礎(chǔ)，通過績效目標(biāo)管理、績效跟蹤評價結(jié)果運(yùn)用等措施，探索預(yù)算支出績效考評制度，將績效考評結(jié)果與預(yù)算編制有效結(jié)合，提高財政資金分配的科學(xué)性、有效性。

（三）、編制方法

依據(jù)云南省財政廳預(yù)算編制的總體要求，結(jié)合實(shí)際，按照機(jī)構(gòu)編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)編制人員和公用支出預(yù)算，并結(jié)合本單位工作職責(zé)編制項目支出預(yù)算?；局С鲱A(yù)算采用定員定額的方法編制。項目支出預(yù)算實(shí)行項目庫管理。

1、收入預(yù)算。根據(jù)上年的收入情況和下一年度收入增減變動因素，測算本部門取得的各項收入。收入預(yù)算按收入類別逐項測算、編制，其中部門自行組織的行政性收費(fèi)列明本單位的非稅收入。

2、支出預(yù)算?；局С鲱A(yù)算包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，個人工資按人事部門核準(zhǔn)的人數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)核定到人，公用經(jīng)費(fèi)按人員編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)和確定的定額標(biāo)準(zhǔn)核定；項目支出按項目的輕重緩急予以核定，細(xì)化項目預(yù)算編制，所有項目必須落實(shí)到具體單位、具體項目，執(zhí)行中不得隨意變更。

 (四)、總體思路

緊緊圍繞全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，合理安排各項支出，做到量入為出，量力而行，收支平衡，做實(shí)項目庫，堅持全面統(tǒng)籌、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，厲行節(jié)約，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，硬化預(yù)算約束。

三、部門基本情況

云南省福利彩票發(fā)行中心為獨(dú)立編制預(yù)、決算的單戶機(jī)構(gòu)，2016年4月由省級二級預(yù)算單位變更為省一級預(yù)算單位，獨(dú)立向省財政廳報送年度預(yù)算及決算資料，納入2017年部門預(yù)算編報的單位共1個。其中:財政全供給單位0個，部分供給單位0個，特殊供給單位0個，自收自支單位1個;財政全共計單位中行政單位0個，參公管理事業(yè)單位1個，非參公管理事業(yè)單位0個。部門在職人員編制25人，其中:行政編制0人，事業(yè)編制25人。在職實(shí)有23人，其中:財政全供養(yǎng)0人，非財政供養(yǎng)23人。離退休人員6人，其中:離休0人，退休6人。車輛編制0輛，實(shí)有車輛12輛。（各部門可結(jié)合實(shí)際制作基本情況分布圖表等）

四、2017年部門預(yù)算收支情況

2017年云南省福利彩票發(fā)行中心財務(wù)總收入12,408萬元，其中:一般公共預(yù)算0萬元，政府性基金收入12,408萬元，固有資本經(jīng)營收益0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。

2017年部門財政撥款收入12,408萬元，其中，本年收入12,408萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款0萬元(本級財力0萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，固有資源(資產(chǎn))有償使用收入0萬元)，政府性基金財政撥款12,408萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

2017年部門預(yù)算總支出12,408萬元，其中:基本支出1,409萬元，占總支出的11.36%，項目支出10,999萬元，占總支出的88.64%。按支出功能科目分類，支出分別列"229(類)-08(款)"支出，主要反映彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出。

(一)基本支出情況

2017年用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,409.00萬元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼等工資福利支出占基本支出的71.06%;辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)占基本支出的28.94% 。與上年對比減少313.61萬元，增減變化的原因主要是：2016年基本支出涉及職工社會保險繳費(fèi)（職工養(yǎng)老保險與職業(yè)年金）的改革，預(yù)算編制時測算出的社會保障繳費(fèi)含需要補(bǔ)繳的以前年度費(fèi)用。

 (二)項目支出情況

2017年用于保障全省福利彩票事業(yè)發(fā)展、彩票資金安全及全年福利彩票發(fā)行銷售任務(wù)目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出10,999萬元，如辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、大型修繕、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等開支。與上年對比減少7361.99萬元；另外省對下轉(zhuǎn)移支付部分2017年預(yù)算金額為4,120萬元，與上年對比減少4,265萬元；增減變化的原因主要是：上一年度完成了大部分機(jī)房設(shè)備及站點(diǎn)投注設(shè)備的更新，因此本年度資產(chǎn)性投入減少幅度較大。

    五、名詞解釋

彩票資金，是指彩票銷售實(shí)現(xiàn)后取得的資金，包括彩票獎金、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)、彩票公益金。

彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)，是指彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)、彩票銷售機(jī)構(gòu)按照彩票銷售額一定比例提取的，專項用于彩票發(fā)行銷售活動的經(jīng)費(fèi)。

彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)，是指國家一級的福利彩票、體育彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)。

彩票銷售機(jī)構(gòu)，是指省一級的福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)。

附件：1、財政撥款收支預(yù)算總表；

      2、一般公共預(yù)算支出表；

      3、基本支出預(yù)算表；

      4、政府性基金預(yù)算支出表；

      5、部門收支總表；

      6、部門收入總表；

      7、部門支出總表。

云南省福利彩票發(fā)行中心

2017年2月10日