昆明市財政局文件

昆財綜〔2016〕12號

昆明市財政局關(guān)于批復(fù)2016年

部門預(yù)算的通知

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昆明市2016年地方財政預(yù)算已經(jīng)昆明市第十三屆人民代表大會第七次會議審查批準(zhǔn)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)將你部門（單位）2016年收支預(yù)算批復(fù)如下：

一、收支預(yù)算數(shù)

你部門（單位）2016年預(yù)算資金總額為 357.6026  萬元，其中：政府性基金預(yù)算收入 357.6026 萬元（詳見支出預(yù)算資金來源表）。

你部門（單位）2016年支出預(yù)算 357.6026  萬元，其中：基本支出 357.6026  萬元，含：工資福利支出（人員支出） 44.2026  萬元、對個人和家庭的補助支出 254.5275  萬元、商品及服務(wù)支出（公用支出） 58.8725  萬元。（詳見支出預(yù)算總表） 

二、績效目標(biāo)

你部門（單位）編報的支出績效目標(biāo)，經(jīng)審核，符合要求，現(xiàn)隨部門預(yù)算一并批復(fù)。批復(fù)的績效目標(biāo)作為開展績效監(jiān)控和績效評價的依據(jù)?？冃繕?biāo)批復(fù)后，一般不予調(diào)整。因特殊原因確需調(diào)整的，應(yīng)按照績效目標(biāo)管理要求和預(yù)算調(diào)整流程報批。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

三、部門預(yù)算執(zhí)行要求

人代會批準(zhǔn)的預(yù)算具有法律效力，未經(jīng)市人大常委會審查批準(zhǔn)，不得擅自更改。各部門要嚴(yán)格按照下達(dá)的預(yù)算認(rèn)真組織實施。

（一）積極組織、上繳預(yù)算收入

組織市本級預(yù)算收入的部門和單位，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和上級有關(guān)部門、市財政部門的有關(guān)規(guī)定，及時、足額征收應(yīng)征的預(yù)算收入，并按照規(guī)定的預(yù)算科目、級次、解繳方式和期限，及時、足額上繳市本級國庫或市本級財政專戶。不得違反規(guī)定擅自減征、免征或者緩征應(yīng)征的預(yù)算收入，不得截留、占用、挪用或者拖欠預(yù)算收入。

（二）嚴(yán)格按照下達(dá)的政府收支分類科目、專項用途、預(yù)算金額以及預(yù)算資金構(gòu)成來源執(zhí)行支出預(yù)算

1.基本支出預(yù)算由部門（單位）據(jù)實支出并按進(jìn)度均衡執(zhí)行。

2.項目支出預(yù)算?？顚Ｓ茫瑧?yīng)加強項目資金使用的監(jiān)督檢查，切實提高項目資金的使用效益。專項資金不得安排與專項資金支出范圍無關(guān)的內(nèi)容，不得安排用于部門一般性業(yè)務(wù)支出。屬于政府采購目錄以內(nèi)或采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的項目，按照采購預(yù)算編制的方法、程序、采購方式和組織形成及政府采購的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。納入報賬制資金管理的項目，按報賬制資金管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3.上半年各部門（單位）預(yù)算原則不得辦理預(yù)算追加或調(diào)整事項，預(yù)算執(zhí)行半年后，部門（單位）需要調(diào)整或追加預(yù)算的，按照《昆明市人民政府關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范市政府領(lǐng)導(dǎo)部分審批事項權(quán)限劃分的通知》（昆政發(fā)〔2014〕20號）及《昆明市人民政府辦公廳關(guān)于加強財政管理硬化預(yù)算約束的通知》（昆政發(fā)〔2013〕102號）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4.各部門（單位）要按照支出進(jìn)度要求，加快資金支出進(jìn)度，對支出進(jìn)度未達(dá)到要求的部門需向財政部門提供執(zhí)行進(jìn)度分析說明，財政部門動態(tài)監(jiān)測部門預(yù)算執(zhí)行情況，視部門（單位）預(yù)算執(zhí)行情況提出預(yù)算調(diào)整意見向市政府報告。各部門（單位）的市本級預(yù)算安排資金總體支出進(jìn)度要按序時進(jìn)度進(jìn)行支出，項目支出進(jìn)度要求如下：

一季度（3月31日）：預(yù)算累計執(zhí)行進(jìn)度不低于20%；

二季度（6月30日）：預(yù)算累計執(zhí)行進(jìn)度不低于60%；

三季度（9月30日）：預(yù)算累計執(zhí)行進(jìn)度不低于80%；

10月31日：預(yù)算累計執(zhí)行進(jìn)度不低于90%；

11月30日：預(yù)算累計執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%。

（三）做好財政資金支出績效管理工作

1.市屬各部門對財政資金的使用實行一把手負(fù)責(zé)制，按照預(yù)算績效管理工作要求，建立完善部門預(yù)算全過程績效管理體系。對下達(dá)的部門預(yù)算嚴(yán)格按照批復(fù)的績效目標(biāo)組織實施，在預(yù)算執(zhí)行中開展預(yù)算績效目標(biāo)運行的跟蹤監(jiān)控，確保預(yù)算績效預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)，提高財政資金的使用效率和效益，并按照市財政局的要求，及時填報預(yù)算績效運行跟蹤監(jiān)控分析情況表。預(yù)算執(zhí)行完畢后，各部門要組織對本部門及所屬單位的財政支出績效進(jìn)行自評，并接受財政部門的再評價。通過自評，查找資金使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進(jìn)工作效率措施，不斷提高部門管理水平。

2.在部門（單位）自評基礎(chǔ)上，市財政局對其報送的績效評價報告進(jìn)行核查,重點核查部門預(yù)算績效自評結(jié)果的真實性、合理性。選取市委、市政府密切關(guān)注、社會影響較廣、具有明顯公共效應(yīng)的重大項目或大額資金項目，實施財政重點評價，提出進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算管理、提高預(yù)算支出績效的意見建議。

（四）做好專項資金支出管理

按照市委、市政府確定的專項資金管理要求，以及專項資金及統(tǒng)籌資金管理有關(guān)規(guī)定，2016年市本級整合歸并了23項專項資金（明細(xì)清單后附），整合后的專項資金由專項資金主管部門制定相應(yīng)資金管理辦法報市政府批準(zhǔn)后，按照資金管理辦法執(zhí)行，專項資金優(yōu)先用于中央級省級的配套支出。

（五）做好基本建設(shè)支出管理

基本建設(shè)支出由市發(fā)改委統(tǒng)籌，優(yōu)先用于安排中央、省配套項目支出?；窘ㄔO(shè)資金預(yù)算由市發(fā)改委、市級主管部門和市財政局聯(lián)文報市政府審批后下達(dá)執(zhí)行。

（六）及時下達(dá)所屬單位的預(yù)算

各部門（單位）請在接到本預(yù)算下達(dá)通知后十五日內(nèi)下達(dá)所屬單位預(yù)算，并抄送市財政局備案。

（七）及時公開預(yù)算信息

各部門（單位）請在接到本預(yù)算下達(dá)通知后二十日內(nèi)向社會公開預(yù)算信息，并對部門預(yù)算中機關(guān)運行經(jīng)費的安排、使用情況等重要事項作出說明。（預(yù)算信息公開格式及要求按照預(yù)算信息公開相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）

（八）其他方面

1.批復(fù)的預(yù)算項目中凡屬于標(biāo)注為“應(yīng)納入采購”的項目將暫不下達(dá)指標(biāo)，待按照政府采購相關(guān)要求辦理手續(xù)后再做指標(biāo)下達(dá)。同時，凡符合政府采購目錄以內(nèi)或采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的支出，若未經(jīng)政府采購部門審核，需提供紙質(zhì)審批表報經(jīng)局政府采購處審批、履行政府采購手續(xù)后方能開支。

2.凡2016年部門預(yù)算未按要求編報績效目標(biāo)或所編報績效目標(biāo)與預(yù)算批復(fù)資金不相符的，待部門（單位）補報或補充修改完善績效目標(biāo)后再做下達(dá)。

四、預(yù)算批復(fù)附表

支出預(yù)算總表

支出預(yù)算資金來源表

支出預(yù)算明細(xì)表

政府采購預(yù)算表

昆明市財政局                

           2016年2月20日

抄送：市民政局

昆明市財政局                            2016年2月20日 印發(fā)